Refinansowanie leasingu to rozwiązanie, które może pomóc przedsiębiorcy obniżyć miesięczne zobowiązania, poprawić płynność finansową lub sfinansować wykup samochodu po zakończeniu umowy.

Coraz więcej firm korzysta z tej możliwości, szczególnie gdy zmienia się sytuacja finansowa lub pojawia się potrzeba uwolnienia gotówki. W praktyce refinansowanie może przyjmować kilka różnych form, dlatego warto poznać zalety leasingu zwrotnego, koszty oraz jego skutki podatkowe. W zależności od sytuacji firmy rozwiązanie to może dotyczyć zarówno trwającej umowy, jak i wykupu pojazdu po zakończeniu finansowania.

Na czym polega refinansowanie leasingu?

Refinansowanie polega na zmianie sposobu finansowania pojazdu lub innego składnika majątku. Celem może być poprawa warunków finansowania, wydłużenie okresu spłaty, obniżenie miesięcznej raty albo pozyskanie dodatkowej gotówki na działalność.

Refinansowanie przez nowego leasingodawcę – zmiana w trakcie umowy

W niektórych sytuacjach możliwe jest refinansowanie przez inną instytucję finansową. Taki model pojawia się najczęściej w trakcie trwania umowy, gdy klient nie jest zadowolony z obecnych warunków lub chce uzyskać na przykład korzystniejsze oprocentowanie leasingu.

Proces wymaga wcześniejszego rozliczenia obecnej umowy lub wykonania cesji. Warto pamiętać, że zmiana leasingodawcy przed upływem 24 miesięcy (40% czasu amortyzacji auta) uniemożliwi zawarcie nowej umowy jako leasingu operacyjnego - konieczna będzie wtedy pożyczką leasingowa lub leasing finansowy.

Sprawdź atrakcyjne finansowanie OTOMOTO Lease

Leasing zwrotny – sprzedaj auto i leasinguj je dalej

Leasing zwrotny to rozwiązanie skierowane głównie do firm, które posiadają już samochód lub inny środek trwały i chcą odzyskać zamrożoną w nim gotówkę. Mechanizm jest prosty. Klient sprzedaje pojazd firmie finansującej, a następnie podpisuje umowę umożliwiającą dalsze korzystanie z tego samego auta.

W praktyce leasing zwrotny samochodu rozpoczyna się od wyceny pojazdu. Finansujący określa ile wynosi jego wartość rynkowa, analizuje dokumenty i przygotowuje warunki transakcji. Po sprzedaży auta leasingobiorca otrzymuje środki finansowe na konto, a następnie zawierana jest umowa leasingu zwrotnego, która pozwala mu dalej użytkować pojazd w firmie.

Główny cel leasingu zwrotnego to poprawa płynności finansowej przedsiębiorstwa. Zamiast szukać kredytu lub angażować własne oszczędności, firma może uwolnić kapitał zamrożony w majątku. To właśnie dlatego leasing zwrotny dla przedsiębiorców cieszy się coraz większym zainteresowaniem, szczególnie w okresach intensywnych inwestycji lub chwilowego pogorszenia przepływów pieniężnych.

Do największych korzyści należą szybki dostęp do gotówki, możliwość dalszego korzystania z pojazdu oraz brak konieczności sprzedaży auta na wolnym rynku. Te zalety leasingu zwrotnego sprawiają, że rozwiązanie często stanowi alternatywę dla kredytu obrotowego.

Warto wiedzieć, że dostępne są różne rodzaje leasingu zwrotnego. Finansowaniem można objąć nie tylko samochody osobowe, ale również samochody ciężarowe, maszyny produkcyjne czy specjalistyczne urządzenia wykorzystywane w działalności gospodarczej. Niezależnie od tego jakiego rodzaju jest przedmiot leasingu, podstawowy mechanizm działania pozostaje taki sam.

Przed złożeniem wniosku warto sprawdzić warunki leasingu zwrotnego obowiązujące u wybranego finansującego. Poszczególne firmy mogą stosować różne wymagania dotyczące wieku pojazdu, jego stanu technicznego czy sytuacji finansowej klienta. Sama procedura uzyskania leasingu zwrotnego jest jednak zazwyczaj stosunkowo szybka i w wielu przypadkach zamyka się w ciągu kilku dni roboczych.

Refinansowanie wykupu z leasingu – co zrobić z wysoką ratą balonową?

Jednym z najczęstszych powodów zainteresowania refinansowaniem jest wysoki wykup (rata balonowa) na końcu umowy. Problem pojawia się szczególnie wtedy, gdy klient chce zatrzymać samochód, ale nie planował jednorazowego wydatku na poziomie kilkudziesięciu czy nawet kilkuset tysięcy złotych.

W takiej sytuacji nie trzeba od razu sięgać do firmowych oszczędności lub zaciągać kredytu gotówkowego. Jednym z rozwiązań jest refinansowanie wykupu z leasingu, które pozwala rozłożyć kwotę wykupu na kolejne raty i spłacać ją w dłuższym okresie.

Najczęściej wykorzystywanym produktem jest pożyczka leasingowa. Finansujący opłaca wykup pojazdu, a klient spłaca zobowiązanie w ratach. Co ważne, przy pożyczce to twoja firma jest od razu właścicielem pojazdu w dowodzie rejestracyjnym, a nie leasingodawca.

Takie rozwiązanie sprawdza się szczególnie wtedy, gdy auto jest w dobrym stanie technicznym, ma stosunkowo niskie koszty eksploatacji i klient planuje korzystać z niego jeszcze przez kilka lat. W wielu przypadkach okazuje się to znacznie bardziej opłacalne niż wymiana na nowy samochód.

Alternatywą może być również refinansowanie samochodu kredytem. Warto jednak pamiętać, że banki często wymagają dodatkowych dokumentów oraz ponownego badania zdolności kredytowej. Z tego powodu wiele firm decyduje się właśnie na refinansowanie pożyczką leasingową, które zwykle wiąże się z prostszą procedurą i szybszą decyzją.

Przed podjęciem decyzji warto porównać kilka ofert. Liczy się nie tylko wysokość raty, ale również całkowity koszt finansowania, okres spłaty oraz możliwość wcześniejszego uregulowania zobowiązania.

Ile kosztuje refinansowanie leasingu?

Nie da się jednoznacznie odpowiedzieć na to pytanie, ponieważ ostateczny koszt zależy od rodzaju finansowania, wartości pojazdu, okresu spłaty oraz sytuacji finansowej klienta.

W przypadku refinansowania pożyczką leasingową głównym kosztem są odsetki naliczane od finansowanej kwoty. Im dłuższy okres spłaty, tym niższa miesięczna rata, ale jednocześnie wyższy całkowity koszt finansowania. Znaczenie ma również oprocentowanie leasingu, które może różnić się w zależności od oferty i aktualnej sytuacji rynkowej.

Jeżeli refinansowanie wiąże się z wcześniejszym zakończeniem dotychczasowej umowy, mogą pojawić się dodatkowe koszty związane z rozliczeniem kontraktu. Warto dokładnie sprawdzić, jakie zapisy zawiera umowa oraz czy finansujący przewiduje opłaty za wcześniejsze zamknięcie zobowiązania.

Nieco inaczej wygląda sytuacja w przypadku rozwiązania, jakim jest leasing zwrotny. Tutaj wysokość finansowania zależy przede wszystkim od wartości pojazdu oraz warunków zaproponowanych przez finansującego. Na końcowy koszt wpływa również długość umowy, wysokość rat oraz ewentualna opłata wstępna.

Przed podjęciem decyzji warto porównać kilka ofert i przeanalizować całkowity koszt finansowania, a nie wyłącznie wysokość miesięcznej raty. W praktyce najniższa rata nie zawsze oznacza najkorzystniejszą ofertę.

refinansowanie leasingu
Zdjęcie: wirestock na Magnific.com

Kiedy refinansowanie leasingu samochodu się opłaca?

Taka operacja ma sens ekonomiczny w kilku konkretnych sytuacjach. Przede wszystkim wtedy, gdy stopy procentowe na rynku wyraźnie spadły, a twój dotychczasowy leasingodawca opiera ją na starych, wysokich wskaźnikach. Druga sytuacja to potrzeba zmniejszenia miesięcznych rat leasingowych - wydłużając czas trwania leasingu, automatycznie obniżasz ratę, co daje oddech budżetowi.

Refinansowanie opłaca się również wtedy, gdy potrzebujesz gotówki na nagłe wydatki firmowe (poprzez leasing zwrotny) lub gdy zbliża się termin wykupu auta, a jednorazowy wydatek zachwiałby finansami przedsiębiorstwa.

Jakie warunki należy spełnić i jakie dokumenty są wymagane?

Wymagania do uzyskania refinansowania zależą od od rodzaju finansowania oraz procedur stosowanych przez konkretną instytucję.

Najczęściej finansujący oczekuje:

  • wyników finansowych firmy za bieżący i poprzedni rok,
  • dotychczasowej umowy leasingowej wraz z harmonogramem spłat,
  • potwierdzenia terminowej obsługi zobowiązania,
  • dowodu rejestracyjnego pojazdu oraz aktualnej polisy ubezpieczeniowej.

Jeżeli klient decyduje się na leasing zwrotny, dodatkowo analizowany jest stan techniczny pojazdu oraz jego aktualna wartość rynkowa. Finansujący ocenia również historię płatniczą klienta i zdolność do regulowania przyszłych zobowiązań.

W przypadku refinansowania wykupu lub leasingu zwrotnego istotne znaczenie ma także forma zabezpieczenia transakcji. Im wyższa wartość pojazdu i kwota finansowania, tym większe prawdopodobieństwo zastosowania dodatkowego zabezpieczenia leasingu.

Nie istnieją uniwersalne zasady refinansowania leasingu. Wymagania do uzyskania refinansowania mogą być różne. Zakres informacji i dokumentów zależy od rodzaju przedmiotu finansowania oraz polityki stosowanej przez konkretną instytucję.

Refinansowanie leasingu a cesja leasingu – najważniejsze różnice

Wielu przedsiębiorców myli te dwa pojęcia, choć oznaczają one zupełnie coś innego. Cesja leasingu polega na całkowitym oddaniu umowy osobie trzeciej. Ty przestajesz być leasingobiorcą, a nowy klient przejmuje auto wraz ze wszystkimi obowiązkami i spłaca raty na dotychczasowych warunkach.

Natomiast leasing zwrotny pojazdu oznacza zmianę sposobu finansowania przy zachowaniu przedmiotu przez obecnego użytkownika. Nie oddajesz nikomu pojazdu – zmieniasz jedynie instytucję finansową lub strukturę rat, aby płacić mniej lub zyskać wolne środki.

Refinansowanie leasingu a wcześniejsza spłata – na co się zdecydować?

Wcześniejsza spłata to opcja dla firm dysponujących wolną gotówką, które chcą całkowicie pozbyć się zobowiązania i zamknąć umowę przed terminem. Wiąże się to jednak z koniecznością zaangażowania dużego kapitału własnego.

Jeśli nie masz wolnych środków, a zależy ci na lepszych warunkach, umowa leasingu zwrotnego jest znacznie lepszym wyborem. Alternatywą może być też refinansowanie samochodu kredytem, jednak wiąże się ono z inną strukturą zabezpieczeń i często gorszymi warunkami podatkowymi niż te, które oferuje wyspecjalizowana firma leasingowa.

Skutki podatkowe refinansowania leasingu

Każda zmiana w finansowaniu generuje określony koszt podatkowy, który należy skonsultować z księgowością. Jeśli wybierzesz leasing operacyjny, każda nowa rata leasingowa (w całości lub części), opłata wstępna oraz wydatki na paliwo będą stanowiły koszt uzyskania przychodu i będzie stanowić dla Ciebie tarczę podatkową.

W przypadku, gdy transakcja opiera się o leasing finansowy, kosztem będą tylko odsetki od raty oraz odpisy amortyzacyjne. Pamiętaj, że leasing zwrotny to dwie osobne transakcje. Sprzedaż auta firmie leasingowej generuje jednorazowy przychód, od którego trzeba zapłacić podatek dochodowy (PIT/CIT) i VAT. Dopiero potem nowe raty stają się kosztami. Dodatkowo dla samochodów osobowych obowiązuje limit kosztów uzyskania przychodu wynoszący 100 000 zł / 150 000 zł (emisja CO₂ poniżej 50 g/km) lub 225 000 zł dla aut zeroemisyjnych.

Refinansowanie leasingu - najczęściej zadawane pytania

Czy leasing zwrotny jest dostępny tylko dla samochodów?

Nie. Leasing zwrotny można zastosować również w przypadku maszyn, urządzeń czy innych składników majątku firmy.

Czy można uzyskać leasing zwrotny na samochód używany?

Tak. Zasady refinansowania leasingu nie wykluczają pojazdów używanych, o ile te spełniają określone wymagania. Aby uzyskać leasing zwrotny, pojazd musi posiadać odpowiednią wartość i stan techniczny.

Jak długo trwa procedura?

Procedura uzyskania leasingu zwrotnego trwa zazwyczaj od kilku dni do kilku tygodni. Dużo zależy od kompletności dokumentów oraz wyceny pojazdu.

Czy refinansowanie samochodu kredytem zawsze jest najlepszym rozwiązaniem?

Nie. Refinansowanie samochodu kredytem to tylko jedna z dostępnych opcji. W wielu przypadkach korzystniejsze okazuje się refinansowanie pożyczką leasingową. Dlatego przed podjęciem decyzji warto porównać refinansowanie samochodu kredytem z ofertami leasingowymi.

Kiedy warto rozważyć refinansowanie?

Jeżeli kończy się umowa leasingu, pojawia się wysoka rata wykupowa lub firma potrzebuje dodatkowej gotówki, refinansowanie może okazać się dobrym rozwiązaniem. Warto wcześniej przeanalizować dostępne możliwości i porównać kilka ofert finansowania.

Grzegorz Baumgart

Z branżą finansową i motoryzacyjną związany jestem od ponad 18 lat. Zawodowo pomagam dealerom oraz komisom samochodowym w promowaniu ich biznesu i efektywnej sprzedaży pojazdów jako doradca klienta biznesowego w Otomoto.

Udostepnij:

Otomoto.pl News to najnowsze informacje i aktualności motoryzacyjne oraz baza wiedzy na temat modeli, marek i danych technicznych. Chcesz być na bieżąco? Dodaj Otomoto.pl News do źródeł Google.

Dodaj do źródeł Google

Czytaj również